Vad är fakturaköp och faktoring?
Fakturaköp (även kallat faktoring eller invoice factoring) innebär att du säljer en eller flera av dina kundfordringar till ett finansbolag. I utbyte får du en stor del av fakturabeloppet utbetalt direkt — vanligtvis 70–90 % — utan att behöva vänta på att kunden betalar inom sin betalningsfrist.
Finansbolaget tar sedan över rätten att kräva betalning från din kund. När kunden betalar (på förfallodagen eller senare) betalar finansbolaget ut resterande del till dig, minus sin avgift.
Exempel: Du har skickat en faktura på 100 000 kr med 30 dagars betalningstid. Istället för att vänta 30 dagar säljer du fakturan till ett finansbolag och får 85 000 kr utbetalt idag. Finansbolaget hämtar sedan in 100 000 kr från din kund och behåller mellanskillnaden som sin avgift.
Fakturaköp vs. faktoring — vad är skillnaden?
Termerna används ofta synonymt i dagligt tal, men det finns en teknisk distinktion:
- Faktoring är det bredare begreppet — ett löpande avtal där finansbolaget köper alla dina fakturor (eller en viss andel) automatiskt. Vanligt för företag med stor fakturavolym.
- Fakturaköp syftar ofta på enstaka transaktioner — du väljer vilka specifika fakturor du vill sälja och när. Mer flexibelt men kan vara dyrare per transaktion.
- Fakturabelåning är ett besläktat begrepp där fakturan används som säkerhet för ett lån, men äganderätten inte överlåts. Du ansvarar fortfarande för indrivningen.
Regress och icke-regress
Vid fakturaköp med regress tar finansbolaget inte kreditrisken — om din kund inte betalar måste du återbetala förskottet. Vid fakturaköp utan regress (non-recourse factoring) tar finansbolaget hela kreditrisken. Det senare är dyrare men ger dig ett fullständigt skydd.
Hur fakturaköp fungerar i praktiken
1
Du fakturerar din kund som vanligt
Skicka fakturan med din normala betalningsfrist (t.ex. 30 dagar). Fakturan ska avse en verklig levererad vara eller utförd tjänst.
2
Du skickar fakturan till finansbolaget
Ladda upp eller maila fakturan till fakturaköpsbolaget. De kontrollerar din kunds kreditvärdighet och godkänner (eller avslår) köpet inom timmar.
3
Finansbolaget betalar ut ett förskott
Du får typiskt 70–90 % av fakturabeloppet insatt på ditt konto inom 1–2 bankdagar. Resten (restvärdet) hålls inne tills kunden betalar.
4
Kunden betalar finansbolaget
Din kund informeras om att fordringen har överlåtits och betalar direkt till finansbolaget på ordinarie förfallodag. Du behöver inte göra något mer.
5
Slutavräkning — du får resten
När kunden betalat räknar finansbolaget av sin avgift och betalar ut restvärdet till dig. Om kunden dröjer tas dröjsmålsränta ut (vanligtvis av finansbolaget, på dess bekostnad).
Vad kostar fakturaköp?
Kostnaderna varierar beroende på fakturaköpsbolag, fakturans storlek och din kunds kreditvärdighet. Räkna med följande avgiftskomponenter:
Diskonteringsavgift
1–4 %
Per faktura och månad. Huvudkostnaden för fakturaköpet.
Administrationsavgift
0–500 kr
Handläggningsavgift per faktura eller per månad.
Förskottsandel
70–90 %
Andel av fakturabeloppet du får utbetalt direkt.
Räkna om till årsränta: En diskonteringsavgift på 2 % per 30 dagar motsvarar ungefär 24 % per år. Jämför alltid med alternativkostnaden — t.ex. en företagskredit eller kassaflödesproblemets faktiska kostnad.
| Fakturabelopp |
Avgift 2 % |
Du får direkt |
Du får vid slutavräkning |
| 50 000 kr | 1 000 kr | 42 500 kr (85 %) | 6 500 kr |
| 100 000 kr | 2 000 kr | 85 000 kr (85 %) | 13 000 kr |
| 250 000 kr | 5 000 kr | 212 500 kr (85 %) | 32 500 kr |
| 500 000 kr | 10 000 kr | 425 000 kr (85 %) | 65 000 kr |
Exemplet antar 85 % förskott och 2 % avgift. Faktiska villkor varierar.
Fakturaköp vs. inkasso — vad är skillnaden?
Fakturaköp och inkasso löser helt olika problem och bör inte förväxlas:
| Egenskap |
Fakturaköp / Faktoring |
Inkasso |
| När används det? |
Proaktivt — innan förfallodatum |
Reaktivt — efter utebliven betalning |
| Syfte |
Likviditet och kassaflöde |
Indrivning av skuld |
| Kunden betalar? |
Förväntas betala i tid |
Har inte betalat — är i dröjsmål |
| Kostnad |
Avgift 1–4 % av fakturabeloppet |
Inkassoarvode + dröjsmålsränta (delas med gäldenären) |
| Kreditrisk |
Kan överlåtas till finansbolaget (non-recourse) |
Kvar hos borgenären tills betalning sker |
| Kundrelationen |
Neutral — kunden vet om överlåtelsen men betalar ändå |
Potentiellt ansträngd — kunden är betalningströg |
| Rättslig grund |
Fordringsöverlåtelse (cessionsrätt) |
Inkassolagen (1974:182) |
Fördelar med fakturaköp
- Omedelbar likviditet
- Minskar kreditrisk (non-recourse)
- Ingen inkassoprocess behövs
- Skalbart med försäljningstillväxt
- Stärker kundrelationen (neutral process)
Nackdelar med fakturaköp
- Kostar 1–4 % per transaktion
- Kunden informeras om överlåtelsen
- Kräver godkänd kunds kreditvärdighet
- Fungerar inte för konsumentfordringar
- Kan påverka kundrelationen om inte kommuniceras rätt
När bör du välja fakturaköp?
Fakturaköp är inte rätt för alla situationer. Här är en guide till när det är ett bra val:
Fakturaköp passar bra när…
- Du har långa betalningsvillkor (60–90 dagar) och behöver likviditet snabbare
- Du har snabb tillväxt och fakturorna binder upp kapital du behöver för drift
- Din kund är ett stort, kreditvärdigt bolag men har lång betalningstid
- Du vill slippa administrera påminnelser och eventuell kravhantering
- Du inte vill ta kreditrisk på stora enskilda kunder
Fakturaköp passar sämre när…
- Dina kunder är konsumenter (privatpersoner) — kreditbedömningen är svårare
- Dina fakturor är för små (under 10 000–20 000 kr) — avgifterna äter upp vinsten
- Din kund har dålig kreditvärdighet — finansbolaget accepterar inte fakturan
- Fakturan redan är förfallen och kunden inte betalar — då är inkasso rätt väg
- Din verksamhet arbetar med förskottsbetalning eller har korta betalningstider
Fakturaköp eller kassakredit?
En kassakredit i banken är ett alternativ till fakturaköp för att hantera likviditetsgap. Kassakredit ger dig en flexibel kreditgräns men kräver ofta säkerheter och godkänning. Fakturaköp baseras på fakturaflödet och kräver inga traditionella säkerheter — men är oftast dyrare än en etablerad bankkredit.
Obetalda fakturor? Prova Enkelservice Inkasso
Om kunden redan har missat betalning behöver borgenären bedöma lämplig uppföljning. Enkelservice Kravhantering kan användas för intern bevakning och manuellt kontrollerade kravsteg.
Kom igång gratis →
Vanliga frågor om fakturaköp
Vad är fakturaköp? ▾
Fakturaköp innebär att ett finansbolag köper din obetalda (eller ännu ej förfallna) faktura och betalar ut en stor del av beloppet direkt till dig. Du slipper vänta på kundens betalning och får likviditet omedelbart. Finansbolaget tar sedan över rätten att kräva in pengarna från din kund.
Vad är skillnaden mellan fakturaköp och faktoring? ▾
Fakturaköp och faktoring används ofta som synonymer, men faktoring är det bredare begreppet och kan innefatta ett löpande avtal om att sälja alla fakturor till ett finansbolag. Fakturaköp syftar ibland på enstaka transaktioner. Båda innebär att fordringen överlåts mot en avgift.
Vad kostar fakturaköp? ▾
Avgifterna varierar men ligger typiskt på 1–4 % av fakturabeloppet beroende på fakturans storlek, betalningstid och din kunds kreditvärdighet. Det tillkommer ofta en administrationsavgift. Räkna om avgiften till en årsränta för att jämföra med andra finansieringsalternativ — det kan motsvara 15–50 % per år.
Är fakturaköp bättre än inkasso? ▾
De är lösningar på olika problem. Fakturaköp används proaktivt — du säljer fakturan innan den förfaller för att få likviditet snabbt. Inkasso används reaktivt — när kunden redan har missat betalning och du vill driva in skulden. Fakturaköp är bättre om du har likviditetsbehov; inkasso är bättre när kunden faktiskt inte betalar.
Kan alla företag använda fakturaköp? ▾
De flesta finansbolag kräver att du är ett aktiebolag med ett visst minsta fakturabelopp (ofta 10 000–50 000 kr per faktura) och att din kund är ett annat bolag med godkänd kreditvärdighet. Konsumentfordringar (B2C) är svårare att fakturakopa och accepteras inte alltid.